国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演 国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 基金经管东谈主：国投瑞银基金经管有限公司 基金托管东谈主：中国农业银行股份有限公司 讲演送出日历：二〇二五年三月二十九日      第 1 页，共 73 页                      国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演   基金经管东谈主的董事会、董事保证本讲演所载府上不存在演叨纪录、误导性阐发或重 大遗漏，并对其内容的信得过性、准确性和好意思满性承担个别及连带的法律连累。今年度报 告已经三分之二以上孤立董事署名高兴，并由董事长签发。   基金托管东谈主中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规矩，于 2025 年 3 月 28 日 复核了本讲演中的财务方针、净值施展、利润分派情况、财务司帐讲演、投资组合讲演 等内容，保证复核内容不存在演叨纪录、误导性阐发或者紧要遗漏。   基金经管东谈主承诺以敦朴信用、辛勤尽责的原则经管和利用基金钞票，但不保证基金 一定盈利。   基金的过往事迹并不代表其异日施展。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔 细阅读本基金的招募说明书偏激更新。   本讲演中财务府上已经审计。安永华明司帐师事务所(特殊无为合伙)为本基金出具 了轨范无保属主意的审计讲演，请投资者隆重阅读。   本讲演期自 2024 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。                       第 2 页，共 73 页                                                            国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演                                                             第 3 页，共 73 页                                                           国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演                                                            第 4 页，共 73 页                   国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演                    §2   基金简介 基金称号               国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 基金简称                               国投瑞银通达视角精选夹杂 基金主代码                                              010425 交易代码                                               010425 基金运作面目                                       契约型通达式 基金合同收效日                                   2021 年 2 月 1 日 基金经管东谈主                              国投瑞银基金经管有限公司 基金托管东谈主                              中国农业银行股份有限公司 讲演期末基金份额总额                                921，506，243.58 份                  国投瑞银通达视角精选              国投瑞银通达视角精 下属分级基金的基金简称                                夹杂 A              选夹杂 C 下属分级基金的交易代码                    010425              010426 讲演期末下属分级基金的份 额总额              在中国本钱商场逐步与国际本钱商场接轨的配景下，本基金以 投资主义         通达的国际化投资视角精选 A 股商场与港股商场投资标的，力              争已毕基金钞票的合手续稳健增值。              本基金的投资策略主要包括类别钞票配置策略、股票投资经管              策略、股指期货投资经管、债券投资经管策略和钞票支合手证券              经管策略等。              （一）类别钞票配置 投资策略              本基金根据种种钞票的商场趋势和预期收益风险的相比判别，              对股票（包括 A 股和港股通标的股票）、债券及货币商场用具              等各钞票类别的配置比例进行动态治愈，以期在投资中达到风              险和收益的优化均衡。                   第 5 页，共 73 页                 国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演          （二）股票投资经管          本基金遵命通达的国际化视角精选想路，在中国本钱商场逐步          与国际本钱商场接轨的配景下，本基金对外资投资者纯熟的投          资理念、先进的经管方法进行招揽引进后，精选 A 股商场和港          股商场投资标的。本基金通过定性分析和定量方针相连结，判          断公司的中枢价值与中永久成长智商，构建本基金的投资组合。          （三）股指期货投资经管          为更好地已毕投资主义，本基金在提神风险经管的前提下，以          套期保值为目的，适度利用股指期货。本基金利用股指期货流          动性好、交易成本低和杠杆操作等本性，提高投资组合的运作          服从。          （四）债券投资经管          本基金采取“从上至下”的债券分析方法，细则债券投资组合，          并经管组合风险。本基金债券投资策略主要包括：久期策略、          收益率弧线策略、类别取舍策略和个券取舍策略。          （五）可退换债券和可交换债券投资策略          本基金经管东谈主将对可退换债券和可交换债券的股性特征、债性          特征、流动性、摊薄率等因素进行评估，取舍具有较高投资价          值的可退换债券、可交换债券进行投资。          （六）钞票支合手证券投资经管          对于钞票支合手证券，其订价受商场利率、刊行条件、标的钞票          的组成及质地、提前偿还率等多种因素影响。本基金将在基本          面分析和债券商场宏不雅分析的基础上，以数目化模子细则其内          在价值。          中证 800 指数收益率×60%+中证港股通概述指数收益率×20%+ 事迹相比基准          中债概述指数收益率×20%          本基金为夹杂型基金，其预期风险和预期收益高于债券型基金          和货币商场基金，低于股票型基金。 风险收益特征          本基金如果投资港股通标的股票，需承担汇率风险以及境外市          场的风险。                 第 6 页，共 73 页                      国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演        技俩             基金经管东谈主                         基金托管东谈主                  国投瑞银基金经管有限公                 中国农业银行股份有限公 称号                           司                             司             姓名          王明辉                            任航 信息长远           连络电话       400-880-6868                  010-66060069 负责东谈主           电子邮箱    service@ubssdic.com            tgxxpl@abchina.com 客户管事电话               400-880-6868                      95599 传真                   0755-82904048                 010-68121816                  上海市虹口区杨树浦路168               北京东城区开国门内大街 注册地址                         号20层                           69号                                              北京市西城区回应门内大                  深圳市福田区福华整个119 办公地址                                         街28号凯晨世贸中心东座                   号安信金融大厦18楼                                                         F9 邮政编码                    518046                        100031 法定代表东谈主                     傅强                           谷澍 本基金采纳的信息长远报纸称号          《证券日报》 登载基金年度讲演正文的经管东谈主                         http://www.ubssdic.com 互联网网址 基金年度讲演备置地点              基金经管东谈主及基金托管东谈主住所      技俩              称号                               办公地址              安永华明司帐师事务所（特殊 司帐师事务所                                  中国   北京              无为合伙）                                         深圳市福田区福华整个 119 号安信金 注册登记机构       国投瑞银基金经管有限公司                                         融大厦 18 楼                       第 7 页，共 73 页                                   国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演                 §3 主要财务方针、基金净值施展及利润分派情况                                                                       金额单元：东谈主民币元             国投瑞银          国投瑞银           国投瑞银          国投瑞银           国投瑞银         国投瑞银             通达视角          通达视角           通达视角          通达视角           通达视角         通达视角  据和方针             精选夹杂          精选夹杂           精选夹杂          精选夹杂           精选夹杂         精选夹杂                A              C             A              C             A             C 本期已实        -83，487，48    -25，461，57     4，312，929. -3，065，798.       -131，575，7   -13，365，86 现收益                9.15           3.79           74             67        26.58            5.63             -602，548.3    -17，874，66     -23，737，84    -42，465，77     -183，987，1   -17，436，33 本期利润 加权平均 基金份额          -0.0008        -0.1039       -0.0303        -0.1007       -0.2620       -0.2336 本期利润 本期加权 平均净值           -0.13%        -17.30%        -4.32%        -14.60%       -36.50%       -33.03% 利润率 本期基金 份额净值            1.98%         1.60%         -2.19%         -2.58%       -26.76%       -27.04% 增长率 据和方针        放视角精选 放视角精选 放视角精选 放视角精选 放视角精选 放视角精选              夹杂 A          夹杂 C           夹杂 A          夹杂 C           夹杂 A         夹杂 C 期末可供        -293，913，2    -48，387，26     -305，576，5    -148，895，9     -222，760，4   -30，578，28 分派利润            19.95             8.62       38.23          63.99         72.78            7.41 期末可供               -0.3702        -0.3795       -0.3433        -0.3509       -0.3286       -0.3337 分派基金                                    第 8 页，共 73 页                                    国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演 份额利润 期末基金        531，721，57     84，079，147    584，472，46     275，419，42     455，199，05     61，056，334 钞票净值                0.50           .75           8.45           6.64           0.57            .40 期末基金 份额净值             国投瑞银           国投瑞银          国投瑞银           国投瑞银           国投瑞银           国投瑞银             通达视角           通达视角          通达视角           通达视角           通达视角           通达视角 末方针             精选夹杂           精选夹杂          精选夹杂           精选夹杂           精选夹杂           精选夹杂                 A              C             A              C              A              C 基金份额 累计净值          -33.03%        -34.05%       -34.33%        -35.09%        -32.86%        -33.37% 增长率    注：1、本期已已毕收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价 值变动收益）扣除相关用度和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已已毕收益加上 本期公允价值变动收益。 现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 购赎回费、基金退换费等），计入用度后执行利润水平要低于所列数字。                                                            事迹相比                               份额净值          事迹相比                份额净值                                        基准收益    阶段                         增长率标          基准收益                            ①－③            ②－④                增长率①                                        率轨范差                                准差②               率③                                                                  ④ 以前三个月           -2.49%          1.47%        -0.57%          1.22%          -1.92%            0.25% 以前六个月           15.64%          1.53%        11.74%          1.21%          3.90%             0.32% 以前一年            1.98%           1.51%        12.68%          1.03%         -10.70%            0.48%                                    第 9 页，共 73 页                      国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演 以前三年     -26.94%    1.27%     -11.83%     0.93%     -15.11%   0.34% 自基金合同          -33.03%    1.28%     -16.09%     0.91%     -16.94%   0.37% 收效起于今                                         事迹相比                    份额净值      事迹相比          份额净值                           基准收益   阶段               增长率标      基准收益                   ①－③       ②－④          增长率①                           率轨范差                    准差②         率③                                            ④ 以前三个月     -2.60%    1.47%      -0.57%     1.22%      -2.03%   0.25% 以前六个月     15.40%    1.53%      11.74%     1.21%      3.66%    0.32% 以前一年      1.60%     1.51%     12.68%      1.03%     -11.08%   0.48% 以前三年     -27.79%    1.27%     -11.83%     0.93%     -15.96%   0.34% 自基金合同          -34.05%    1.28%     -16.09%     0.91%     -17.96%   0.37% 收效起于今 益率×20%+中债概述指数收益率×20%。 率变动的相比             国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金   自基金合同收效以来份额累计净值增长率与事迹相比基准收益率的历史走势对比图                (2021 年 2 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日)                      第 10 页，共 73 页                    国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演           国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金     自基金合同收效以来净值增长率与事迹相比基准收益率的柱形对比图                    第 11 页，共 73 页                    国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演   注：本基金合同于 2021 年 2 月 1 日收效，合同收效当年按执行存续期打算，不按 整个当然年度进行折算。   本基金以前三年未进行利润分派。                    第 12 页，共 73 页                          国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演                           §4   经管东谈主讲演   国投瑞银基金经管有限公司（以下简称"公司"）前身为中融基金经管有限公司，经 中国证券监督经管委员会批准，于 2005 年 6 月 8 日合伙成立，注册本钱 1 亿元东谈主民币。 公司是境内第一家外方合手股比例达到 49%的合伙基金公司，公司激动为国投泰康相信有 限公司（国度开辟投资公司的控股子公司）及瑞士银行股份有限公司（UBS AG）。公司 领有完善的法东谈主治理结构，建立了灵验的风险经管及约束架构，以"诚信、创新、包容、 客户关切"动作公司的企业文化。公司目下已建立较为好意思满的产物线，产物涵盖股票型、 夹杂型、债券型、货币型、指数型、QDII 型、FOF 型、商品型等类型，为投资者提供 种种化取舍，荒诞不同风险偏好的投资需求。             任本基金的基金司理                                     证券从业 姓名    职务        （助理）期限                                 说明                                          年限             任职日历          离任日历                                               基金司理，中国籍，上海财经                                               大学经济学硕士。13 年证券                                               从业经历。2011 年 6 月至 2011                                               年 12 月 2 日任海通证券股份                                               有限公司投资银行部分析员，                                               国金证券股份有限公司辩论                                               所化工辩论员，2015 年 1 月                                               至 2015 年 10 月任浦发银行总       本基金                                     行风险战术部行业辩论处研 周想捷   基金经   2022-06-29         -         13   究员，2015 年 10 月至 2016        理                                      年 5 月任华泰证券股份有限                                               公司辩论所化工辩论员，2016                                               年 6 月至 2017 年 8 月任中泰                                               证券股份有限公司辩论所化                                               工辩论员，2017 年 8 月加入                                               国投瑞银基金经管有限公司                                               辩论部，2018 年 9 月 17 日起                                               担任国投瑞银创新能源夹杂                                               型证券投资基金的基金司理                                               助理。2021 年 4 月 28 日起担                          第 13 页，共 73 页                     国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演                                     任国投瑞银境煊天真配置混                                     合型证券投资基金基金司理，                                     瑞银通达视角精选夹杂型证                                     券投资基金基金司理，2023                                     年 5 月 30 日起兼任国投瑞银                                     秀丽中国天真配置夹杂型证                                     券投资基金及国投瑞银瑞盈                                     天真配置夹杂型证券投资基                                     金（LOF）基金司理，2023                                     年 12 月 26 日起兼任国投瑞银                                     盛煊夹杂型证券投资基金基                                     金司理。曾于 2022 年 6 月 29                                     日至 2023 年 8 月 14 日历间担                                     任国投瑞银锐意翻新天真配                                     置夹杂型证券投资基金基金                                     司理。   注：任职日历和离任日历均指公司作出决定后放心对外公告之日。证券从业年限计 算轨范顺从中国证监会《证券基金筹谋机构董事、监事、高档经管东谈主员及从业东谈主员监督 经管办法》中对于证券基金从业东谈主员规模的相关规矩。   在讲演期内，本基金经管东谈主顺从《证券法》、                      《证券投资基金法》偏激系列律例和本 基金《基金合同》等相关规矩，本着坚守诚信、审慎辛勤，诚实遵法的原则，为基金份 额合手有东谈主的利益经管和利用基金钞票。在讲演期内，基金的投资决策表率，基金运作合 法合规，莫得挫伤基金份额合手有东谈主利益的行动。   经管东谈主依据证监会《证券投资基金经管公司公道交易轨制指导主意》的要求，制定 了公道交易经管相关的《公道交易经管规矩》、《交易经管办法》、《异常交易经管规矩》 等系列轨制，并建立和完善了相应的约束措施和业务经由。   经管东谈主公道交易经管坚合手以下原则：                     第 14 页，共 73 页                 国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演   经管东谈主相关公道交易约束轨制的要点如下： 性和客不雅性，确保在公司内建立适用于系数投资组合的公道交易环境。 里面证券分派等系数投资经管行动，同期涵盖辩论分析、授权、投资决策、交易推论、 事迹评估等投资经管行动相关的各个本领。 证各投资组合投资决策相对孤立性的同期，确保其在得回投资信息、投资建议和实施投 资决策方面享有公道的契机。 手艺技能等保证公道交易原则的已毕，同期通过监察稽核，过后分析及信息长远来加强 对公道交易的监督。   经管东谈主相关公道交易约束方法的要点如下： 行相关的信息经管系统，充分施展系统的自动约束功能，根据公道交易经管的要求，在 系统中确立相应业务流转法律讲解、约束阀值或者触发机制，对触及阀值的行动视情况分别 采取劝诫、强制辞谢等约束措施或对特定业务自动推论必要的后续经由。如：合适交易 条件的不同投资组合的同向交易指示在交易系统中强制取舍公道交付功能进行交易，内 部辩论讲演在辩论系统中依然发布会自动推送到系数基金司理、投资司理，约束阀值的 修改必须经风险经管部通过系统进行复核并点击高兴才气收效等。 业务行动，通过建立明确的业务法律讲解和经由，在关节约束点采取双东谈主复核或集体决策等 约束机制，通过分别对约束事项签署主意并法律讲解流转的要求，已毕对关节业务风险的管 理。如：以公司口头进行的一级商场申购完了分派，需要经过严格的公道性审核，由交 易部负责东谈主、运营部负责东谈主、风险经管部负责东谈主以及投资组合司理共同说明对分派完了 无异议并签署后才为灵验。 别在交易过程中、日中、计帐后对相关公道交易法律讲解的推论情况进行监控，并按既定的 讲演要求实时揭示违背规矩的情况，监督督促公道交易轨制的推论。如：交易部对不异                 第 15 页，共 73 页                     国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演 投资司理经管不同投资组合指示时代差的监督，风险经管部对日中不同组合交易不异证 券的价差分析以及运营部对银行间指示要素和签署情况的查验等。 公司推论公道交易的情况进行专项稽核，风险经管部分别于每季度和每年度对公司经管 的不同投资组合的举座收益率互异、分投资类别（股票、债券）的收益率互异进行分析， 对连接四个季度期间内、不同期间窗下（如日内、3 日内、5 日内）公司经管的不同投 资组合同向交易的交易价差进行分析。通过过后的专项稽核和依期分析，发现约束薄弱 本领或交易价互异常，将再行核查公司投资决策和交易推论本领的里面约束，针对潜在 问题完善公道交易轨制和经由。 体公道交易轨制推论情况以及异常交易行动专项说明，经受社会监督。公司依期经受外 部审计的查验，公道交易经管一直是外部审计的要点之一。基金评价机构在开展基金评 价业务时，将公道交易轨制的完善进程、推论情况及信息长远动作评价内容之一。公司 每季度会向证监会讲演经投资组合司理、看守长、总司理签署后的公道交易轨制推论情 况，并对特定钞票经管业务与证券投资基金之间的事迹相比、异常交易行动作念专项说明。 公司里面稽核或依期分析中发现公道交易经管中的异常问题，也将在向证监会报送的监 察稽核季度讲演和年度讲演中作念专项说明。证监通晓过现场查验和非现场监管等面目， 也会对公司公道交易轨制的推论情况进行查验和分析，并会同证券交易所等对公司异常 交易行动进行监控。对于发现的不公道交易和利益输送行动，将照章采取相关监管措施。   本讲演期内，经管东谈主通过轨制、经由和手艺技能保证了公道交易原则的已毕，确保 本基金经管东谈主旗下各投资组合在辩论、决策、交易推论等各方面均得到公道对待，通过 对投资交易行动的监控、分析评估和信息长远来加强对公道交易过程和完了的监督，形 成了灵验地公道交易体系。本讲演期，本基金经管东谈主各项公道交易轨制经由均得到细密 地贯彻推论，未发现有在违背公道交易原则的征象。   讲演期内，经管东谈主于每季度和年度对公司经管的不同投资组合的举座收益率互异、 分投资类别（股票、债券）的收益率互异进行分析，对连接四个季度期间内、不同期间 窗下（如日内、3 日内、5 日内）公司经管的不同投资组合同向交易的交易价差进行分 析。今年度同向交易价差专项分析的情况如下：                     第 16 页，共 73 页                      国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演 溢价率进行分析，对两两组合同向交易成交价钱均值的溢价率是否趋近于零进行 T 窥探， 窥探在 95%的着实水平下，价钱均值的溢价率趋近于零是否存在窥探欠亨过的情况。 劣进行相比，区分买优、卖优、买次、卖次等情况分别分析两两组合在期间内交易时是 否存在权贵优于另一方的异常情况。 分两两组合进行利益输送的模拟测算，查验在以前四个季度内，是否存在权贵异常的情 况。      窥探分析完了长远，公司经管的系数投资组合，在以前连接四个季度内未发现有在 违背公道交易原则的情况。      本基金于本讲演期内不存在异常交易行动。      基金经管东谈垄断理的系数投资组合在本讲演期内未出现参与交易所公开竞价同日反 向交易成交较少的单边交易量跨越该证券当日总成交量 5%的交易情况。      在 2024 年第一季度，本基金碰到了较为权贵的回撤，主要原因在于投资组合的集 中渡过高，选股策略未能实时进行优化治愈，同期对商场出现的通缩预期穷乏充分的应 瞄准备。自第二季度起，咱们积极采取了一系列治愈措施。一方面，入部属手缩短投资组合 的集中度；另一方面，扩大了行业遮盖规模，优化投资布局。这些治愈举措在第三季度 末的商场爆发式行情中有所成绩。四季度，本基金进一步增多选股规模，纳入了一些与 传统制造业营业模式不同的标的。本基金依然以从下到上的选股策略为主。      港股方面，本基金一季度起重仓互联网板块，并在四季度减仓，其余板块也有所选 股和交易。总体来说，港股操作给组合带来了正收益。      狂放本讲演期末，本基金 A 类份额净值为 0.6697 元，C 类份额净值为 0.6595 元。 本讲演期 A 类份额净值增长率为 1.98%，C 类份额净值增长率为 1.60%；本讲演期同期                      第 17 页，共 73 页                      国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演 事迹相比基准收益率为 12.68%。      自 2022 年以来，制造业的景气度合手续下行，并在 2024 年三季度达到了阶段性的低 谷，部分子行业出现了全行业亏空的情况。从逻辑上推演，如果景气度合手续低迷，亏空 行业中跨越 50%的企业可能会走向停产倒闭。然则，中国动作全球最大的工业国，其制 造业产物成本在全球规模内具有权贵上风。目下，尚未有其他国度梗概挑战中国的工业 国地位。因此，中国制造业现时的低迷景气度仅仅暂时的。      从 2024 年第三季度入手，咱们已经不雅察到一些积极的变化。一方面，国度指导东谈主 明确淡薄了新的战术主义，这为制造业的健康发展提供了战术支合手。另一方面，企业之 间也入手采取自救措施，通过限产或产物升级等面目来解脱窘境。从永久来看，制造业 的高质地发展是中国的必由之路。异日，那些梗概合手续进步产物科技含量的企业，有望 领先走出窘境。      从商场层面来看，尽管股价在以前几年有所下落，但好多优秀公司已经在不停进步 激动讲演，股息率以致跨越了十年国债利率。这意味着，即使莫得增长，只须事迹梗概 企稳，这些公司的投资价值就比现款更强。此外，中国对外通达的大门越开越大，这不 仅为企业出海提供了更渊博的空间，也为外资插足中国商场创造了更好的条件。尽管好意思 国的贸易战仍然存在一定的影响，但中国企业在欧洲、中东、非洲、东南亚等地区仍有 很大的发展后劲。好多企业已经入手布局外洋商场，异日几年有望取得权贵的完了。      因此，在选股方朝上，本基金倾向于取舍以下三类企业：第一，从 2025 年起需求 预估有角落好转，且异日几年需求增长有望合手续的企业；第二，处于成本弧线最左端， 财务报表健康，激动讲演有望不停进步的制造业企业；第三，积极布局外洋，异日三年 有望迎来较大成绩的企业。连结现时的估值水平，本基金对中国商场的永久远景充满信 心。      本基金经管东谈主高度景仰风险约束，充分施展监察稽核责任的作用，提高监察稽核工 作的灵验性，为公司业务表率运作提供保证和支合手，确保公司的业务运作能切实贯彻执 行法律、律例和公司内控轨制。本基金经管东谈主充分意志到投资业务表率化的紧迫性，秉 承瑞银集团景仰风险景仰经管的风控作风："将风险纳入全面、系统的经管经由中，以 风险经管促业务发展"，建立和完善风险经管体系，应用国际先进的风险经管系统，在                      第 18 页，共 73 页                 国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演 公司实行多档次全地方的风险经管，围绕业务风险点建立预先、事中、过后的风险约束 措施，除开展日常的约束和监管责任外，还要点安排对投资经管、公道交易经管以及研 究支合手、投资决策、交易推论等中枢业务的经管责任开展专项自查，并对其它相关业务 也安排了专项查验，力求使公司的经管措施健全、灵验。   本基金经管东谈主对公司投资经管等紧迫业求实行预先、事中庸过后全程监督，多本领 约束，分别示例先容如下：   预先审查审核：充分利用信息系统，将相关法律律例、基金合同和公司规矩的种种 投资辞谢、投资限制和定量化监控方针在交易系统中进行阀值确立，基金投资如果超出 限制，系统将断绝推论指示并实时教唆；在公司办公系统中建立辩论讲演质地约束、股 票相差库治愈、交易敌手授信、询价、一级商场申购、投资授权、紧要决策等旧例性投 研交相关的经由约束措施，明确审核东谈主员以及审核连累，相关业务必须经过预先规矩的 审批步履后才气推论；相等规性的业务，公司在严慎辩论并细则业务风险约束措施后执 行；基金合同、招募说明书（更新）、基金依期讲演、临时讲演等对外皮露的信息文稿， 在对外发布前必须经过法律合规部、信息长远负责东谈主和看守长的正当合规性审查。   事中实时监控：诞生监控岗亭进行风险约束，按照法律律例、产物合同以及公司规 定，对基金司理的投资指示进行审查，发现违警违纪和越权行动，有权断绝推论并实时 上报。借助系统对基金投资交易行动进行监控，并通过业务审批经由，对基金投资的关 键本领实行实时监控，对银行间等特殊交易行动进行监控，并推论异常问题的实时讲演 机制。   过后查验督促：牵记和总结历史交易行动，对可能存在的异常行动进行教唆；采取 现场与非现场稽核相连结的面目对基金投资进行查验，非现场稽核主如果通过打算机系 统依期对交易行动进行检察，从等分析是否有违纪交易行动，现场稽核主如果对公司各 业务本领进行依期的例行查验和专项查验，并对主要业务部门及要点业务本领进行查验， 发现问题将实时讲演并监督整改。   本基金经管东谈主严格按照中国证监会相关规矩以及基金合同对于估值的约定，在合适 企业司帐准则要求下对基金所合手有的投资品种进行估值核算。本基金经管东谈主诞生估值委 员会，动作公司驻守和约束旗下组合估值业务风险的议事决策机构。   本基金的日常估值步履时常由运营部具体负责，并经托管东谈主查对说明。                 第 19 页，共 73 页                  国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演   本基金的杰出估值步履由估值委员会、运营部及相关部门共同参与完成。运营部负 责与相关部门里面协商，负责与托管东谈主和司帐师协商疏通估值业务相关事宜，并将相关 信息及材料报送估值委员会；估值委员会应概述辩论各方面的主意和建议，并按影相关 议事法律讲解磋磨审议作念出决议；运营部负责具体推论估值步履，履行相关的信息长远义务； 法律合规部负责进行合规审核。   本基金托管东谈主依照法律律例审阅本基金经管东谈主取舍的估值原则及手艺，并复核、审 查基金钞票净值和基金份额申购、赎回价钱。   截止讲演期末，本基金经管东谈主已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司 建立业务协作关系，由其按约定提供相关债券品种、指导受限股票的估值参考数据。   本讲演期内，参与估值经由各方之间无紧要利益突破。   狂放本讲演期末，根据相关法律律例和基金合同的要求以及本基金的执交运作情况， 本基金本讲演期内未实施利润分派。   无。                   §5   托管东谈主讲演   在托管本基金的过程中，本基金托管东谈主中国农业银行股份有限公司严格顺从《中华 东谈主民共和国证券投资基金法》相关法律律例的规矩以及基金合同、托管合同的约定，对 本基金基金经管东谈主—国投瑞银基金经管有限公司讲演期内基金的投资运作，进行了负责、 孤立的司帐核算和必要的投资监督，负责履行了托管东谈主的义务，莫得从事任何挫伤基金 份额合手有东谈主利益的行动。   本托管东谈主以为， 国投瑞银基金经管有限公司在本基金的投资运作、基金钞票净值的 打算、基金份额申购赎回价钱的打算、基金用度开支及利润分派等问题上，不存在挫伤 基金份额合手有东谈主利益的行动；在讲演期内，严格顺从了《中华东谈主民共和国证券投资基金 法》等相关法律律例，在各紧迫方面的运作严格按照基金合同的规矩进行。                  第 20 页，共 73 页                     国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演   本托管东谈主以为，国投瑞银基金经管有限公司的信息长远事务合适《公开召募证券投 资基金信息长远经管办法》偏激他相关法律律例的规矩，基金经管东谈主所编制和长远的本 基金年度讲演中的财务方针、净值施展、收益分派情况、财务司帐讲演、投资组合讲演 等信息信得过、准确、好意思满，未发现有挫伤基金合手有东谈主利益的行动。                       §6   审计讲演 财务报表是否经过审计      是 审计主意类型          轨范无保属主意 审计讲演编号          安永华明（2025）审字第 70039362_H65 号 审计讲演标题          审计讲演                 国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金全体基金份 审计讲演收件东谈主                 额合手有东谈主                 咱们审计了国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金                 的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的钞票欠债表，2024                 年度的利润表、净钞票变动表以及相关财务报表附注。                 咱们以为，后附的国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资 审计主意                 基金的财务报表在系数紧要方面按照企业司帐准则的规                 定编制，公允反应了国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投                 资基金 2024 年 12 月 31 日的财务景况以及 2024 年度的经                 营完了和净钞票变动情况。                 咱们按照中国注册司帐师审计准则的规矩推论了审计工                 作。审计讲演的“注册司帐师对财务报表审计的连累”部                 分进一步证明了咱们在这些准则下的连累。按照中国注册 形成审计主意的基础                 司帐师作事谈德守则，咱们孤立于国投瑞银通达视角精选                 夹杂型证券投资基金，并履行了作事谈德方面的其他责                 任。咱们战胜，咱们获取的审计字据是充分、适应的，为                     第 21 页，共 73 页                 国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演                发表审计主意提供了基础。                国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金经管层对其                他信息负责。其他信息包括年度讲演中涵盖的信息，但不                包括财务报表和咱们的审计讲演。                咱们对财务报表发表的审计主意不涵盖其他信息，咱们也                不合其他信息发表任何气象的鉴证论断。                连结咱们对财务报表的审计，咱们的连累是阅读其他信 其他信息                息，在此过程中，辩论其他信息是否与财务报表或咱们在                审计过程中了解到的情况存在紧要不一致或者似乎存在                紧要错报。                基于咱们已推论的责任，如果咱们细则其他信息存在紧要                错报，咱们应当讲演该事实。在这方面，咱们无任何事项                需要讲演。                经管层负责按照企业司帐准则的规矩编制财务报表，使其                已毕公允反应，并设想、推论和称赞必要的里面约束，以                使财务报表不存在由于作弊或很是导致的紧要错报。                在编制财务报表时，经管层负责评估国投瑞银通达视角精 经管层和治理层对财务报表                选夹杂型证券投资基金的合手续筹谋智商，长远与合手续筹谋 的连累                相关的事项（如适用），并利用合手续筹谋假设，除非筹谋                进行计帐、休止运营或别无其他现实的取舍。                治理层负责监督国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资                基金的财务讲演过程。                咱们的主义是对财务报表举座是否不存在由于作弊或错                误导致的紧要错报获取合理保证，并出具包含审计主意的                审计讲演。合理保证是高水平的保证，但并不可保证按照 注册司帐师对财务报表审计 审计准则推论的审计在某一紧要错报存在时总能发现。错 的连累            报可能由于作弊或很是导致，如果合理预期错报单独或汇                总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经                济决策，则时常以为错报是紧要的。                在按照审计准则推论审计责任的过程中，咱们利用作事判                 第 22 页，共 73 页              国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演             断，并保合手作事怀疑。同期，咱们也推论以下责任：             （1）识别和评估由于作弊或很是导致的财务报表紧要错             报风险，设想和实施审计步履以应答这些风险，并获取充             分、适应的审计字据，动作发表审计主意的基础。由于舞             弊可能触及联接、伪造、挑升遗漏、演叨阐发或凌驾于内             部约束之上，未能发现由于作弊导致的紧要错报的风险高             于未能发现由于很是导致的紧要错报的风险。             （2）了解与审计相关的里面约束，以设想安妥的审计程             序，但目的并非对里面约束的灵验性发表主意。             （3）评价经管层选用司帐战术的安妥性和作出司帐忖度             及相关长远的合感性。             （4）对经管层使用合手续筹谋假设的安妥性得出论断。同             时，根据获取的审计字据，就可能导致对国投瑞银通达视             角精选夹杂型证券投资基金合手续筹谋智商产生紧要疑虑             的事项或情况是否存在紧要不细则性得出论断。如果咱们             得出论断以为存在紧要不细则性，审计准则要求咱们在审             计讲演中提请报表使用者隆重财务报表中的相关长远；如             果长远不充分，咱们应当发表非无保属主意。咱们的论断             基于狂放审计讲演日可得回的信息。然则，异日的事项或             情况可能导致国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基             金不可合手续筹谋。             （5）评价财务报表的总体列报（包括长远）、结构和内容，             并评价财务报表是否公允反应相关交易和事项。             咱们与治理层就筹谋的审计规模、时代安排和紧要审计发             现等事项进行疏通，包括疏通咱们在审计中识别出的值得             关切的里面约束颓势。 司帐师事务所的称号   安永华明司帐师事务所（特殊无为合伙）             王珊珊 注册司帐师的姓名             邓雯 司帐师事务所的地址   中国 北京              第 23 页，共 73 页                          国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演 审计讲演日历              2025 年 3 月 28 日                           §7 年度财务报表 司帐主体：国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 讲演截止日：2024 年 12 月 31 日                                                            单元：东谈主民币元                                    本期末                    上年度末        钞票          附注号 钞票： 货币资金               7.4.7.1          88，709，185.59           59，570，045.79 结算备付金                                 1，162，636.70            502，503.60 存出保证金                                    196，431.90             93，429.53 交易性金融钞票            7.4.7.2         535，171，047.76          800，307，624.33 其中：股票投资                            535，171，047.76          800，307，624.33       基金投资                                        -                      -       债券投资                                        -                      -       钞票支合手证券投资                                    -                      -       贵金属投资                                       -                      -       其他投资                                        -                      - 繁衍金融钞票             7.4.7.3                        -                      - 买入返售金融钞票           7.4.7.4                        -                      - 应收计帐款                                             -           233，608.74 应收股利                                              -                      - 应收申购款                                    104，768.95          5，024，436.54 递延所得税钞票                                           -                      - 其他钞票               7.4.7.5                        -                      - 钞票总共                               625，344，070.90          865，731，648.53     欠债和净钞票         附注号             本期末                    上年度末                          第 24 页，共 73 页                          国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演 欠债： 短期借款                                              -                      - 交易性金融欠债                                           -                      - 繁衍金融欠债               7.4.7.3                      -                      - 卖出回购金融钞票款                                         -                      - 应付计帐款                                 6，225，199.41           2，899，731.98 应付赎回款                                 1，876，388.81           1，302，795.58 应付经管东谈主薪金                                  643，986.70           897，271.73 应付托管费                                    107，331.14           149，545.31 应付销售管事费                                   29，312.31           100，678.29 应付投资看护人费                                           -                      - 应交税费                                              -                      - 应付利润                                              -                      - 递延所得税欠债                                           -                      - 其他欠债                 7.4.7.6             661，134.28           489，730.55 欠债共计                                  9，543，352.65           5，839，753.44 净钞票：                                              -                      - 实收基金                 7.4.7.7        921，506，243.58       1，314，364，397.31 未分派利润                7.4.7.8       -305，705，525.33        -454，472，502.22 净钞票共计                               615，800，718.25         859，891，895.09 欠债和净钞票总共                            625，344，070.90         865，731，648.53    注：讲演截止日 2024 年 12 月 31 日，国投瑞银通达视角精选夹杂 A 类基金份额净 值东谈主民币 0.6697 元，国投瑞银通达视角精选夹杂 C 类基金份额净值东谈主民币 0.6595 元， 基金份额总额 921，506，243.58 份。其中国投瑞银通达视角精选夹杂 A 类基金份额 司帐主体：国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 本讲演期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                          第 25 页，共 73 页                     国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演                                                          单元：东谈主民币元                                       本期              上年度可比期间           项 目        附注号        2024 年 1 月 1 日至      2023 年 1 月 1 日至 一、营业总收入                              -9，854，472.66       -51，718，780.30 其中：入款利息收入            7.4.7.9           513，673.85           558，727.74      债券利息收入                                      -                    -      钞票支合手证券利息收入                                  -                    -      买入返售金融钞票收入                         12，698.52                     -      其他利息收入                                      -                    - 其中：股票投资收益            7.4.7.10      -112，059，707.34         3，110，019.18      基金投资收益          7.4.7.11                    -                    -      债券投资收益          7.4.7.12                    -                    -      钞票支合手证券投资收益      7.4.7.13                    -                    -      贵金属投资收益         7.4.7.14                    -                    -      繁衍用具收益          7.4.7.15                    -                    -      股利收益            7.4.7.16        10，910，435.79        11，991，366.64 “-”号填列）                                                  -                    - 列） 减：二、营业总支拨                             8，622，738.33        14，484，834.53                     第 26 页，共 73 页                                国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演 其中：卖出回购金融钞票支拨                                                    -                      -                                                                  -                      - 三、利润总额（亏空总额以“-”                                                    -18，477，210.99        -66，203，614.83 号填列） 减：所得税用度                                                          -                      - 四、净利润（净亏空以“-”号填                                                    -18，477，210.99        -66，203，614.83 列） 五、其他概述收益的税后净额                                                    -                      - 六、概述收益总额                                           -18，477，210.99        -66，203，614.83 司帐主体：国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 本讲演期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                          单元：东谈主民币元                                                     本期      技俩                               2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                  实收基金                     未分派利润                      净钞票共计 一、上期期末净钞票       1，314，364，397.31          -454，472，502.22                   859，891，895.09 二、本期期初净钞票         1，314，364，397.31         -454，472，502.22                   859，891，895.09 三、本期增减变动额                   -392，858，153.73           148，766，976.89                   -244，091，176.84 （减少以“-”号填列） （一）   、概述收益总额                        -          -18，477，210.99                    -18，477，210.99 （二）   、本期基金份额 交易产生的净钞票变                   -392，858，153.73           167，244，187.88                   -225，613，965.85 动数（净钞票减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申购款         417，636，946.48          -161，665，243.63                   255，971，702.85 （三）   、本期向基金份                        -                       -                                  -                                第 27 页，共 73 页                                  国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演 额合手有东谈主分派利润产 生的净钞票变动（净 资 产 减 少 以 “-” 号 填 列） 四、本期期末净钞票            921，506，243.58       -305，705，525.33                  615，800，718.25                                               上年度可比期间       技俩                               2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日                     实收基金                 未分派利润                       净钞票共计 一、上期期末净钞票           769，594，145.16      -253，338，760.19                   516，255，384.97 二、本期期初净钞票           769，594，145.16      -253，338，760.19                   516，255，384.97 三、本期增减变动额 （减少以“-”号填列） （一）   、概述收益总额                          -       -66，203，614.83                    -66，203，614.83 （二）   、本期基金份额 交易产生的净钞票变 动数（净钞票减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申购款           946，913，352.20       -267，117，591.81                  679，795，760.39 （三）   、本期向基金份 额合手有东谈主分派利润产 生的净钞票变动（净                          -                    -                                 - 资 产 减 少 以 “-” 号 填 列） 四、本期期末净钞票           1，314，364，397.31      -454，472，502.22                  859，891，895.09 报表附注为财务报表的组成部分。 本讲演页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责东谈主签署： 基金经管东谈主负责东谈主：王彦杰，垄断司帐责任负责东谈主：王彦杰，司帐机构负责东谈主：冯伟      国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金（以下简称”本基金”），经中国证券监 督经管委员会（以下简称”中国证监会”）证监许可20202484 号《对于准予国投瑞银开 放视角精选夹杂型证券投资基金注册的批复》准予注册，由基金经管东谈主国投瑞银基金管 理有限公司依照《中华东谈主民共和国证券投资基金法》和《国投瑞银通达视角精选夹杂型 证券投资基金基金合同》负责向社会公开辟行召募。本基金为契约型通达式，存续期限 不定，初度诞生召募不包括认购资金利息共召募东谈主民币 1，213，638，241.37 元，业经普华                                  第 28 页，共 73 页                      国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演 永谈中天司帐师事务所(特殊无为合伙)普华永谈中天验字（2021）第 0150 号验资讲演予 以考证。经向中国证监会备案，              《国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金基金合同》 于 2021 年 2 月 1 日放心收效，基金合同收效日的基金份额总额为 1，214，065，427.29 份基 金份额，其中认购资金利息折合 427，185.92 份基金份额。本基金的基金经管东谈主为国投瑞 银基金经管有限公司，基金托管东谈主为中国农业银行股份有限公司。   根据《中华东谈主民共和国证券投资基金法》和《国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投 资基金基金合同》的相关规矩，本基金根据认购/申购用度、销售管事费收取面目的不同， 将基金份额分为不同的类别。在投资者认购/申购时收取认购/申购用度，但不从本类别 基金钞票入彀提销售管事费的基金份额，称为 A 类基金份额；在投资者认购/申购时不 收取认购/申购用度，且从本类别基金钞票入彀提销售管事费的，称为 C 类基金份额。   根据《中华东谈主民共和国证券投资基金法》、                     《国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资 基金基金合同》和《国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金招募说明书》的相关规 定，本基金的投资规模为具有细密流动性的金融用具，包括国内照章上市的股票（包括 主板、中小板、创业板偏激他经中国证监会允许基金投资的股票）、港股通标的股票、 国债、央行单子、金融债、企业债、公司债、可转债（含可分离交易可退换债券）、可 交换债券、次级债、短期融资券、超短期融资券、中期单子、钞票支合手证券、债券回购、 银行入款、同行存单、货币商场用具、股指期货以及法律律例或中国证监会允许基金投 资的其它金融用具（但须合适中国证监会的相关规矩）。本基金的投资组合比例为：本 基金股票投资占基金钞票的比例为 60%-95%，其中，投资于港股通标的股票的比例为股 票钞票的 10%-50%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需交纳的交易保证金后，现款 或到期日在一年以内的政府债券不低于基金钞票净值的 5%，其中，上述现款不包括结 算备付金、存出保证金、应收申购款等。如法律律例或监管机构以后允许基金投资其他 品种，基金经管东谈主在履行适应步履后，不错将其纳入投资规模。本基金的事迹相比基准 为：中证 800 指数收益率×60%+中证港股通概述指数收益率×20%+中债概述指数收益率 ×20%。   本财务报表系按照财政部颁布的《企业司帐准则——基本准则》以偏激后颁布及修 订的具体司帐准则、讲解以及《钞票经管产物相关司帐处理规矩》和其他相关规矩（统 称“企业司帐准则”）编制，同期，在信息长远和估值方面，也参考了中国证监会颁布的                      第 29 页，共 73 页                    国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演 《中国证券监督经管委员会对于证券投资基金估值业务的指导主意》、                               《公开召募证券投 资基金信息长远经管办法》、             《证券投资基金信息长远内容与情势准则》第 2 号《年度报 告的内容与情势》、         《证券投资基金信息长远编报法律讲解》第 3 号《司帐报表附注的编制及 长远》、《证券投资基金信息长远 XBRL 模板第 3 号》以及中国 证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规矩。    本财务报表以本基金合手续筹谋为基础列报。    本财务报表合适企业司帐准则的要求，信得过、好意思满地反应了本基金于 2024 年 12 月    本基金司帐年度取舍公积年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。    本基金记账本位币和编制本财务报表所取舍的货币均为东谈主民币。除有杰出说明外， 均以东谈主民币元为单元示意。    金融用具是指形成本基金的金融钞票（或欠债），并形成其他单元的金融欠债（或 钞票）或权益用具的合同。    （1）金融钞票分类    本基金的金融钞票于驱动说明时根据经管金融钞票的业务模式和金融钞票的合同 现款流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票、以摊余成本 计量的金融钞票；    （2）金融欠债分类    本基金的金融欠债于驱动说明时期类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融欠债、以摊余成本计量的金融欠债。    本基金于成为金融用具合同的一方时说明一项金融钞票或金融欠债。                    第 30 页，共 73 页                国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演   鉴识为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票和金融欠债，以及不动作 灵验套期用具的繁衍用具，按照取得时的公允价值动作驱动说明金额，相关的交易用度 在发生时计入当期损益。   鉴识为以摊余成本计量的金融钞票和金融欠债，按照取得时的公允价值动作驱动确 认金额，相关交易用度计入其驱动说明金额。   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票，取舍公允价值进行后续计 量，系数公允价值变动计入当期损益。   对于以摊余成本计量的金融钞票，取舍执行利率法说明利息收入，其休止说明、修 改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。   本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融钞票进行减值处理并说明 损失准备。对于不含紧要融资身分的应收款项，本基金利用简化计量方法，按照格外于 整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述取舍简化计量方法之外的金融 钞票，本基金在每个估值日评估其信用风险自驱动说明后是否已经权贵增多，如果信用 风险自驱动说明后未权贵增多，处于第一阶段，本基金按照格外于异日 12 个月内预期 信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和执行利率打算利息收入；如果信用风 险自驱动说明后已权贵增多但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照格外于 整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和执行利率打算利息 收入；如果驱动说明后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照格外于整个存续期 内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和执行利率打算利息收入。   本基金在每个估值日评估相关金融用具的信用风险自驱动说明后是否已权贵增多。 本基金以单项金融用具或者具有相似信用风险特征的金融用具组合为基础，通过相比金 融用具在估值日发生失约的风险与在驱动说明日发生失约的风险，以细则金融用具瞻望 存续期内发生失约风险的变化情况。   本基金计量金融用具预期信用损失的方法反应的因素包括：通过评价一系列可能的 完了而细则的无偏概率加权平均金额、货币时代价值，以及在估值日无谓付出不必要的 突出成本或起劲即可得回的相关以前事项、现时景况以及异日经济景况预测的合理且有 依据的信息。   当对金融钞票预期异日现款流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资 产成为已发生信用减值的金融钞票。   当本基金不再合理预期梗概全部或部分收回金融钞票合同现款流量时，本基金平直                第 31 页，共 73 页                   国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演 减记该金融钞票的账面余额。   当收取该金融钞票现款流量的合同权力休止，或该收取金融钞票现款流量的权力已 篡改，且合适金融钞票篡改的休止说明条件的，金融钞票将休止说明。   本基金已将金融钞票系数权上险些系数的风险和薪金篡改给转入方的，休止说明该 金融钞票；保留了金融钞票系数权上险些系数的风险和薪金的，不休止说明该金融钞票； 本基金既莫得篡改也莫得保留金融钞票系数权上险些系数的风险和薪金的，分别下列情 况处理：破除了对该金融钞票约束的，休止说明该金融钞票并说明产生的钞票和欠债； 未破除对该金融钞票约束的，按照其不时涉入所篡改金融钞票的进程说明相关金融钞票， 并相应说明相关欠债。   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债（含交易性金融欠债和繁衍 金融欠债），按照公允价值进行后续计量，系数公允价值变动均计入当期损益。对于以 摊余成本计量的金融欠债，取舍执行利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负 债的连累已履行、肃除或届满，则对金融欠债进行休止说明。   公允价值，是指商场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项钞票所能收到或 者篡改一项欠债所需支付的价钱。本基金以公允价值计量相关钞票或欠债，假设出售资 产或者篡改欠债的有序交易在相关钞票或欠债的主要商场进行；不存在主要商场的，本 基金假设该交易在相关钞票或欠债的最故意商场进行。主要商场（或最故意商场）是本 基金在计量日梗概插足的交易商场。本基金取舍商场参与者在对该钞票或欠债订价时为 已毕其经济利益最大化所使用的假设。   在财务报表中以公允价值计量或长远的钞票和欠债，根据对公允价值计量举座而言 具有紧迫酷爱酷爱的最低档次输入值，细则所属的公允价值档次：第一档次输入值，在计量 日梗概取得的不异钞票或欠债在活跃商场上未经治愈的报价；第二档次输入值，除第一 档次输入值皮毛关钞票或欠债平直或转折可不雅察的输入值；第三档次输入值，相关钞票 或欠债的不可不雅察输入值。   每个钞票欠债表日，本基金对在财务报表中说明的合手续以公允价值计量的钞票和负 债进行再行评估，以细则是否在公允价值计量档次之间发生退换。   本基金合手有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票和金融欠债按如 下原则细则公允价值并进行估值：                   第 32 页，共 73 页                   国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演    （1）存在活跃商场的金融用具，按照估值日梗概取得的不异钞票或欠债在活跃市 场上未经治愈的报价动作公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值 计量的紧要事件的，应取舍最近交易日的报价细则公允价值。有充足字据标明估值日或 最近交易日的报价不可信得过反应公允价值的，应答报价进行治愈，细则公允价值。    与上述投资品种不异，但具有不同特征的，应以不异钞票或欠债的公允价值为基础， 并在估值手艺中辩论不同特征因素的影响。特征是指对钞票出售或使用的限制等，如果 该限制是针对钞票合手有者的，那么在估值手艺中不应将该限制动作特征辩论。此外，基 金经管东谈主不应试虑因多量合手有相关钞票或欠债所产生的溢价或折价；    （2）不存在活跃商场的金融用具，应取舍在现时情况下适用况且有弥散可利用数 据和其他信息支合手的估值手艺细则公允价值。取舍估值手艺细则公允价值时，应优先使 用可不雅察输入值，只好在无法取得相关钞票或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情 况下，才使用不可不雅察输入值；    （3）如有着实字据标明按上述方法进行估值不可客不雅反应其公允价值的，基金管 理东谈主可根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能反应公允价值的方法估值；    （4）如有新增事项，按国度最新规矩估值。    当本基金具有抵销已说明金融钞票和金融欠债的法定权力，且该种法定权力目下是 可推论的，同期本基金筹谋以净额结算或同期变现该金融钞票和璧还该金融欠债时，金 融钞票和金融欠债以互相抵销后的金额在钞票欠债表内列示。除此之外，金融钞票和金 融欠债在钞票欠债表内分别列示，不予互相抵销。    实收基金为对外刊行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基 金变动分别于基金申购说明日及基金赎回说明日说明。上述申购和赎回分别包括基金转 换所引起的转入基金的实收基金增多和转出基金的实收基金减少。    损益平准金包括已已毕损益平准金和未已毕损益平准金。已已毕损益平准金指在申 购、赎回或退换基金份额时，申购、赎回或退换款项中包含的按累计未分派的已已毕收 益/（损失）占净钞票比例打算的金额。未已毕损益平准金指在申购、赎回或退换基金份                   第 33 页，共 73 页                        国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演 额时，申购、赎回或退换款项中包含的按累计未已毕利得/（损失）占净钞票比例打算的 金额。损益平准金于基金申购说明日、基金赎回说明日或基金退换转入/转出说明日说明。   未已毕损益平准金与已已毕损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全 额转入“未分派利润/（累计亏空）”。   （1）对于以摊余成本计量的金融钞票，取舍执行利率法打算的利息扣除在适用情 况下的相关税费后的净额说明利息收入，计入当期损益。处理时，其处理价钱扣除相关 交易用度后的净额与账面价值之间的差额说明为投资收益。   （2）对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票和金融欠债，相关交 易用度平直计入投资收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票为债务工 具投资的，在合手有期间将按票面或合同利率打算的利息收入扣除在适用情况下的相关税 费后的净额计入投资收益，扣除该部分利息后的公允价值变动额计入公允价值变动损益； 除上述之外的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票和金融欠债的公允价 值变动形成的应计入当期损益的利得或损失扣除在适用情况下预估的增值税费后的净 额计入公允价值变动损益。处理时，其处理价钱与驱动说明金额之间的差额扣除相关交 易用度及在适用情况下的相关税费后的净额说明为投资收益。   本基金在同期合适下列条件时说明股利收入并计入当期损益：1）本基金收取股利 的权力已经确立；2）与股利相关的经济利益很可能流入本基金；3）股利的金额梗概可 靠计量。   （3）其他收入在经济利益很可能流入从而导致钞票增多或者欠债减少、且经济利 益的流入额梗概可靠计量时说明。   本基金的经管东谈主薪金和托管费等用度按照权责发生制原则，在本基金经受相关管事 的期间计入当期损益。   以摊余成本计量的金融欠债在合手有期间说明的利息支拨按执行利率法打算，执行利 率法与直线法互异较小的则按直线法打算。                        第 34 页，共 73 页                    国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演    本基金并吞类别的每一基金份额享有同平分派权。本基金收益以现款气象分派，但 基金份额合手有东谈主可取舍现款红利或将现款红利按分成除权日的基金份额净值自动转为 基金份额进行再投资。若期末未分派利润中的未已毕部分为正数，包括基金筹谋行动产 生的未已毕损益以及基金份额交易产生的未已毕平准金等，则期末可供分派利润的金额 为期末未分派利润中的已已毕部分；若期末未分派利润的未已毕部分为负数，则期末可 供分派利润的金额为期末未分派利润，即已已毕部分相抵未已毕部分后的余额。基金收 益分派后任一类基金份额净值不可低于面值，即基金收益分派基准日的任一类基金份额 净值减去该类每单元基金份额收益分派金额后不可低于面值。    经宣告的拟分派基金收益于分成除权日从净钞票转出。    外币交易按交易发生辰的即期汇率将外币金额折算为东谈主民币金额。    外币货币性技俩，于估值日取舍估值日的即期汇率折算为东谈主民币，所产生的折算差 额平直计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性技俩，于估值日取舍估值日 的即期汇率折算为东谈主民币，所产生的折算差额平直计入公允价值变动损益科目。    筹谋分部是指本基金内同期荒诞下列条件的组成部分：    （1）该组成部分梗概在日常行动中产生收入、发生用度；    （2）梗概依期评价该组成部分的筹谋完了，以决定向其配置资源、评价其事迹；    （3）梗概取得该组成部分的财务景况、筹谋完了和现款流量等相关司帐信息。    如果两个或多个筹谋分部具有相似的经济特征，况且荒诞一定条件的，则合并为一 个筹谋分部。    本基金目下以一个筹谋分部运作，不需要进行分部讲演的长远。    无。    无。                    第 35 页，共 73 页                    国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演    无。    无。    （1）印花税    经国务院批准，财政部、国度税务总局辩论决定，自 2008 年 4 月 24 日起，治愈证 券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰治愈为 1‰，自 2008 年 9 月 19 日起，治愈 由出让方按证券（股票）交易印花税税率交纳印花税，受让方不再征收，税率不变；根 据财政部、税务总局公告 2023 年第 39 号《对于减半征收证券交易印花税的公告》的规 定，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。    （2）增值税及附加    根据财政部、国度税务总局财税201636 号文《对于全面推开营业税改征增值税试 点的示知》的规矩，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在世界规模内全面推开营业 税改征增值税试点，金融业纳入试点规模，由交纳营业税改为交纳增值税。对质券投资 基金（禁闭式证券投资基金，通达式证券投资基金）经管东谈主利用基金买卖股票、债券的 转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同行交往利息收入免征增值 税；入款利息收入不征收增值税。    根据财政部、国度税务总局财税201646 号文《对于进一步明确全面推开营改增试 点金融业相关战术的示知》的规矩，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及合手 有战术性金融债券取得的利息收入属于金融同行交往利息收入。    根据财政部、国度税务总局财税201670 号文《对于金融机构同行交往等增值税政 策的补充示知》的规矩，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同行入款、同 业存单以及合手有金融债券取得的利息收入属于金融同行交往利息收入。    根据财政部、国度税务总局财税2016140 号文《对于明确金融 房地产开辟 讲授 辅助管事等增值税战术的示知》的规矩，本基金运营过程中发生的增值税应税行动，以 本基金的基金经管东谈主为增值税征税东谈主。    根据财政部、国度税务总局财税201756 号文《对于资管产物增值税相关问题的通 知》的规矩，证券投资基金的基金经管东谈主运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行                    第 36 页，共 73 页                  国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演 为，暂适用浅陋计税方法，按照 3%的征收率交纳增值税。对质券投资基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行动，未交纳增值税的，不再交纳；已交纳增值 税的，已征税额从证券投资基金的基金经管东谈主以后月份的增值税应征税额中抵减。增值 税应税行动的销售额根据财政部、国度税务总局财税201790 号文《对于租入固定钞票 进项税额抵扣等增值税战术的示知》的规矩细则。   增值税附加税包括城市称赞建筑税、讲授费附加和地方讲授附加，以执行交纳的增 值税税额为计税依据，分别按 7%、3%和 2%的比例交纳城市称赞建筑税、讲授附加和 地方讲授费附加。   （3）企业所得税   根据财政部、国度税务总局财税200478 号文《对于证券投资基金税收战术的示知》 的规矩，自 2004 年 1 月 1 日起，对质券投资基金（禁闭式证券投资基金，通达式证券 投资基金）经管东谈主利用基金买卖股票、债券的差价收入，不时免征企业所得税。   根据财政部、国度税务总局财税20081 号文《对于企业所得税多少优惠战术的通 知》的规矩，对质券投资基金从证券商场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收 入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入偏激他收入，暂不征收企业所得税。   （4）个东谈主所得税   根据财政部、国度税务总局财税2008132 号文《财政部、国度税务总局对于储蓄 入款利息所得相关个东谈主所得税战术的示知》的规矩，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存 款利息所得暂免征收个东谈主所得税。   根据财政部、国度税务总局、中国证监会财税201285 号文《对于实施上市公司股 息红利离别化个东谈主所得税战术相关问题的示知》的规矩，自 2013 年 1 月 1 日起，证券 投资基金从公开辟行和转让商场取得的上市公司股票，合手股期限在 1 个月以内（含 1 个 月）的，其股息红利所得全额计入应征税所得额；合手股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应征税所得额；合手股期限跨越 1 年的，暂减按 25%计入应征税 所得额。上述所得融合适用 20%的税率计征个东谈主所得税。   根据财政部、国度税务总局、中国证监会财税2015101 号文《对于上市公司股息 红利离别化个东谈主所得税战术相关问题的示知》的规矩，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投 资基金从公开辟行和转让商场取得的上市公司股票，合手股期限跨越 1 年的，股息红利所 得暂免征收个东谈主所得税。   （5）境外投资                  第 37 页，共 73 页                         国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演    本基金运作过程中触及的境外投资的税项问题，根据财政部、国度税务总局、中国 证监会财税201481 号文《对于沪港股票商场交易互联互通机制试点相关税收战术的通 知》、财税2016127 号文《对于深港股票商场交易互联互通机制试点相关税收战术的通 知》偏激他境表里相关税务律例的规矩和实务操作推论。                                                         单元：东谈主民币元                              本期末                     上年度末          技俩 活期入款                            88，709，185.59             59，570，045.79 就是：本金                           88，696，042.01             59，557，782.46      加：应计利息                         13，143.58                12，263.33 依期入款                                        -                         - 就是：本金                                       -                         -      加：应计利息                                 -                         - 其中：入款期限 1 个月以内                              -                         -      入款期限 1-3 个月                            -                         -      入款期限 3 个月以上                            -                         - 其他入款                                        -                         - 就是：本金                                       -                         -      加：应计利息                                 -                         - 共计                              88，709，185.59             59，570，045.79                                                         单元：东谈主民币元                                         本期末       技俩                                 应计利息                      公允价值变                    成本                           公允价值                                                                动                         第 38 页，共 73 页                          国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演                                          -   535，171，047.7 股票             543，361，967.38                                -8，190，919.62 贵金属投资-金交所                                -                             -                            -               - 黄金合约       交易所商场                 -            -               -               -  债券   银行间商场                 -            -               -               -       共计                    -            -               -               - 钞票支合手证券                      -            -               -               - 基金                          -            -               -               - 其他                          -            -               -               -                                          -   535，171，047.7       共计       543，361，967.38                                -8，190，919.62                                       上年度末       技俩                                 应计利息                         公允价值变                     成本                        公允价值                                                                   动                                          -   800，307，624.3 -98，662，771.5 股票             898，970，395.90 贵金属投资-金交所                                -                             -                            -               - 黄金合约       交易所商场                 -            -               -               -  债券   银行间商场                 -            -               -               -       共计                    -            -               -               - 钞票支合手证券                      -            -               -               - 基金                          -            -               -               - 其他                          -            -               -               -                                          -   800，307，624.3 -98，662，771.5       共计       898，970，395.90                          第 39 页，共 73 页                    国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演    无。    无。    无。    无。                                                        单元：东谈主民币元                         本期末                          上年度末         技俩 应付券商交易单元保证金                             -                               - 应付赎回费                              494.03                           60.07 应付证券出借失约金                               -                               - 应付交易用度                        490，640.25                    289，670.48 其中：交易所商场                      490，640.25                    289，670.48      银行间商场                              -                               - 应付利息                                    -                               - 信息长远费                         120，000.00                    120，000.00 审计用度                           50，000.00                     80，000.00 共计                            661，134.28                    489，730.55 国投瑞银通达视角精选夹杂 A                                                    金额单元：东谈主民币元                                             本期          技俩                    第 40 页，共 73 页                    国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演                       基金份额（份）                           账面金额 上年度末                          890，049，006.68             890，049，006.68 本期申购                          233，910，962.39             233，910，962.39 本期赎回（以“-”号填列）                -329，944，747.88             -329，944，747.88 本期末                           794，015，221.19             794，015，221.19 国投瑞银通达视角精选夹杂 C                                                    金额单元：东谈主民币元                                           本期         技俩                   2024年1月1日至2024年12月31日                       基金份额（份）                           账面金额 上年度末                          424，315，390.63             424，315，390.63 本期申购                          183，725，984.09             183，725，984.09 本期赎回（以“-”号填列）                -480，550，352.33             -480，550，352.33 本期末                           127，491，022.39             127，491，022.39    注：本基金申购包含红利再投及基金转入的份额及金额；赎回包含基金转出的份额 及金额。 国投瑞银通达视角精选夹杂 A                                                         单元：东谈主民币元        技俩        已已毕部分               未已毕部分              未分派利润共计 上年度末             -229，759，918.88       -75，816，619.35    -305，576，538.23 本期期初             -229，759，918.88       -75，816，619.35    -305，576，538.23 本期利润              -83，487，489.15       82，884，940.76         -602，548.39 本期基金份额交易产生 的变动数 其中：基金申购款          -86，686，427.43        -1，950，447.15     -88，636，874.58       基金赎回款      106，020，615.51        26，501，695.00      132，522，310.51 本期已分派利润                        -                    -                  - 本期末              -293，913，219.95       31，619，569.26     -262，293，650.69                    第 41 页，共 73 页                      国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演 国投瑞银通达视角精选夹杂 C                                                             单元：东谈主民币元        技俩         已已毕部分                  未已毕部分              未分派利润共计 上年度末               -113，018，834.83         -35，877，129.16    -148，895，963.99 本期期初               -113，018，834.83         -35，877，129.16    -148，895，963.99 本期利润                -25，461，573.79           7，586，911.19     -17，874，662.60 本期基金份额交易产生 的变动数 其中：基金申购款            -64，612，202.27          -8，416，166.78     -73，028，369.05       基金赎回款        154，705，342.27          41，681，778.73     196，387，121.00 本期已分派利润                          -                      -                  - 本期末                 -48，387，268.62           4，975，393.98     -43，411，874.64                                                             单元：东谈主民币元                             本期                       上年度可比期间        技俩         2024 年 1 月 1 日至 2024 年          2023 年 1 月 1 日至 2023 活期入款利息收入                             465，541.50               512，032.16 依期入款利息收入                                      -                        - 其他入款利息收入                                      -                        - 结算备付金利息收入                             45，261.55                44，753.99 其他                                     2，870.80                 1，941.59 共计                                   513，673.85               558，727.74                                                             单元：东谈主民币元                                   本期              上年度可比期间             技俩           2024 年 1 月 1 日至 2024 2023 年 1 月 1 日至 2023                               年 12 月 31 日          年 12 月 31 日 卖出股票成交总额                         1，361，981，781.65       755，050，138.14                      第 42 页，共 73 页                        国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演 减：卖出股票成本总额                         1，470，988，176.66         748，853，646.34 减：交易用度                                 3，053，312.33           3，086，472.62 买卖股票差价收入                            -112，059，707.34           3，110，019.18    无。    无。    无。    无。    无。                                                          单元：东谈主民币元                              本期                       上年度可比期间          技俩         2024年1月1日至2024年12月            2023年1月1日至2023年12月 股票投钞票生的股利收益                    10，910，435.79                11，991，366.64 基金投钞票生的股利收益                                   -                             - 共计                             10，910，435.79                11，991，366.64                                                           单元：东谈主民币元                             本期                        上年度可比期间         技俩称号        2024年1月1日至2024年12月            2023年1月1日至2023年12月                        第 43 页，共 73 页                         国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演 ——股票投资                           90，471，851.95             -67，450，745.90 ——债券投资                                        -                         - ——钞票支合手证券投资                                    -                         - ——基金投资                                        -                         - ——贵金属投资                                       -                         - ——其他                                          -                         - ——权证投资                                        -                         - 减：应税金融商品公允价值 变动产生的预估增值税                                    -                         - 共计                               90，471，851.95             -67，450，745.90                                                         单元：东谈主民币元                         本期                         上年度可比期间        技俩 基金赎回费收入                          296，121.10                      60，165.02 基金退换费收入                              453.47                      11，687.02 共计                               296，574.57                      71，852.04      无。                                                         单元：东谈主民币元                             本期                    上年度可比期间           技俩        2024年1月1日至2024年12         2023年1月1日至2023年12月31                            月31日                        日 审计用度                              50，000.00                    80，000.00 信息长远费                            120，000.00                  120，000.00 银行间账户称赞费                          18，000.00                    18，000.00 银行汇划费                             20，992.02                    20，164.12                         第 44 页，共 73 页                             国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演 其他                                     11，222.41                        7，858.68 共计                                    220，214.43                      246，022.80    无。    无。                   关联方称号                               与本基金的关系                        基金经管东谈主、注册登记机构、基金 国投瑞银基金经管有限公司（“国投瑞银基金”）                               销售机构 中国农业银行股份有限公司（“中国农业银行”）   基金托管东谈主、基金销售机构 瑞士银行股份有限公司 （“UBS AG”）       基金经管东谈主的激动 国投泰康相信有限公司（“国投泰康相信”）        基金经管东谈主的激动 国投瑞银本钱经管有限公司（“国投瑞银本钱”）     基金经管东谈主的子公司                        与基金经管东谈主受并吞执行约束的 国投证券股份有限公司（“国投证券”）                            公司、基金销售机构 瑞银证券有限连累公司（“瑞银证券”）      基金经管东谈主激动的控股子公司    注：以下关联交易均在平时业务规模内按一般营业条件签订。                                                             金额单元：东谈主民币元                             本期                         上年度可比期间                                                               日   关联方称号                                       占当期股                            占当期股                      成交金额             票成交总           成交金额             票成交总                                       额的比例                            额的比例 瑞银证券                 328，715，298.25    13.28%         13，977，154.20      0.75%                             第 45 页，共 73 页                           国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演    无。    无。    无。                                                       金额单元：东谈主民币元                                              本期    关联方称号                          占当期佣                        占期末应付                     当期                       期末应付佣金余                                   金总量的                        佣金总额的                     佣金                            额                                     比例                         比例 瑞银证券                176，596.46      11.80%        79，725.63     16.25%                                       上年度可比期间    关联方称号                          占当期佣                        占期末应付                     当期                       期末应付佣金余                                   金总量的                        佣金总额的                     佣金                            额                                     比例                         比例 瑞银证券                 13，221.17       0.80%        13，221.17     4.56%    注：（1）上述佣金按合同约定的佣金费率打算，佣金费率由合同签订方参考商场 价钱细则。    （2）本讲演期内 1-6 月该类佣金合同的管事规模包括佣金收取方为本基金提供的 证券投资辩论完了和商场信息管事等（上年度可比期间：同）。    （3）根据《公开召募证券投资基金证券交易用度经管规矩》，自 2024 年 7 月 1 日 起，被迫股票型基金不再通过股票交易佣金支付辩论管事等其他用度，其他类型基金可 以通过股票交易佣金支付辩论管事用度。                           第 46 页，共 73 页                        国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演                                                      单元：东谈主民币元                                 本期                 上年度可比期间            技俩            2024年1月1日至2024年         2023年1月1日至2023年 当期发生的基金应支付的经管费                    6，842，849.89         11，218，861.23 其中：应支付销售机构的客户维 护费      应支付基金经管东谈主的净管 理费    注：自 2023 年 7 月 17 日起，本基金的经管费费率由 1.50%/年治愈为 1.20%/年，本 基金的经管费按前一日基金钞票净值的年费率计提。经管费的打算方法如下：                   H＝E×经管费费率÷当年天数                   H 为逐日应计提的基金经管费                   E 为前一日的基金钞票净值    基金经管费逐日计提，按月支付。经基金经管东谈主与基金托管东谈主查对一致后，由基金 托管东谈主于次月首日起 5 个责任日内按照两边约定的面目从基金钞票中一次性支付给基金 经管东谈主。若遇法定节沐日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日历顺延。                                                      单元：东谈主民币元                                 本期                 上年度可比期间            技俩            2024年1月1日至2024年         2023年1月1日至2023年 当期发生的基金应支付的托管费                    1，140，474.95          1，869，810.26    注：自 2023 年 7 月 17 日起，本基金的托管费费率由 0.25%/年治愈为 0.20%/年，本 基金的托管费按前一日基金钞票净值的年费率计提。托管费的打算方法如下：                   H＝E×托管费费率÷当年天数                   H 为逐日应计提的基金托管费                   E 为前一日的基金钞票净值                        第 47 页，共 73 页                       国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演    基金托管费逐日计提，按月支付。经基金经管东谈主与基金托管东谈主查对一致后，由基金 托管东谈主于次月首日起 5 个责任日内按照两边约定的面目从基金钞票中一次性支取。若遇 法定节沐日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日历顺延。                                                     单元：东谈主民币元                                  本期 得回销售管事费                 2024年1月1日至2024年12月31日                        当期发生的基金应支付的销售管事费 的各关联方称号       国投瑞银通达视角精选 国投瑞银通达视角精选混                                                       共计                   夹杂 A             合C 农业银行                        -          35，231.67       35，231.67 国投证券                        -           1，454.45        1，454.45 国投瑞银基金                      -         188，040.04      188，040.04     共计                       -         224，726.16     224，726.16                              上年度可比期间 得回销售管事费                2023年1月1日至2023年12月31日                       当期发生的基金应支付的销售管事费 的各关联方称号       国投瑞银通达视角精选 国投瑞银通达视角精选混                                                       共计                   夹杂A             合C 农业银行                       -          42，459.74        42，459.74 国投瑞银基金                     -         562，432.36       562，432.36 国投证券                       -           1，732.39         1，732.39    共计                      -         606，624.49       606，624.49    注：本基金C类基金份额的销售管事费年费率为0.40%，销售管事费计提的打算 公式如下：    H＝E×C类基金份额的销售管事费年费率÷当年天数    H为逐日C类基金份额应计提的销售管事费    E为前一日C类基金份额的基金钞票净值    C类基金份额的销售管事费逐日计提，按月支付。经基金经管东谈主与基金托管东谈主 查对一致后，由基金托管东谈主于次月首日起5个责任日内按照两边约定的面目从基金财 产中一次性支付给基金经管东谈主。若遇法定节沐日、休息日或不可抗力致使无法按时 支付的，支付日历顺延。基金销售管事用度于支付销售机构佣金、基金的营销用度 以及基金份额合手有东谈垄断事费等。                        第 48 页，共 73 页                       国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演     无。     无。 况     无。     无。     无。                                                        单元：东谈主民币元                         本期                       上年度可比期间     关联方称号                          日                             日               期末余额           当期利息收入         期末余额           当期利息收入 中国农业银行       88，709，185.59    465，541.50   59，570，045.79    512，032.16     注：本基金的上述银行入款由基金托管东谈主中国农业银行扶助，按银行同行利率或约 定利率计息。     无。     无。                       第 49 页，共 73 页                         国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演   无。   无。   无。   无。   无。   无。   本基金为夹杂型基金，其预期风险和预期收益高于债券型基金和货币商场基金，低 于股票型基金。本基金如果投资港股通标的股票，需承担汇率风险以及境外商场的风险。 本基金的投资规模为具有细密流动性的金融用具，包括国内照章上市的股票（包括主板、 中小板、创业板偏激他经中国证监会允许基金投资的股票）、港股通标的股票、国债、 央行单子、金融债、企业债、公司债、可转债（含可分离交易可退换债券）、可交换债 券、次级债、短期融资券、超短期融资券、中期单子、钞票支合手证券、债券回购、银行 入款、同行存单、货币商场用具、股指期货以及法律律例或中国证监会允许基金投资的 其它金融用具（但须合适中国证监会的相关规矩）。如法律律例或监管机构以后允许基 金投资其他品种，基金经管东谈主在履行适应步履后，不错将其纳入投资规模。本基金在日                         第 50 页，共 73 页                    国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演 常筹谋行动濒临的与这些金融用具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及商场风 险。本基金经管东谈主制定了战术和步履来识别及分析这些风险，并设定适应的风险名额及 里面约束经由，通过可靠的经管及信息系统合手续监控上述种种风险。    本基金的基金经管东谈主从事风险经管的主要主义是通过约束上述风险，使本基金在风 险和收益之间取得最好的均衡以已毕“风险和收益相匹配”的风险收益主义。本基金经管 东谈主给与全面风险约束的理念，将风险经管融入业务中，使风险约束与投资业务精采连结， 在董事会专科委员会监督经管下，建立了由看守长、合规与风险约束委员会、法律合规 部、风险经管部、相关职能部门和业务部门组成的立气象风险经管架构体系。    信用风险是指基金在交易过程中因交易敌手未履行合约连累，或者基金所投资证券 之刊行东谈主出现失约、断绝支付到期本息等情况，导致基金钞票损结怨收益变化的风险。    本公司在交易前对交易敌手的资信景况进行了充分的评估。本基金的银行入款存放 在基金经管东谈主制定的银行可投资名单内的已进行充分里面辩论的信用品级较高的营业 银行，因而与银行入款相关的信用风险不紧要。本基金在交易所进行的交易均与中国证 券登记结算有限连累公司为交易敌手完成证券交收和款项计帐，因此失约风险发生的可 能性很小；在银行间同行商场进行交易前均对交易敌手进行信用评估并对质券交割面目 进行限制以约束相应的信用风险。    本基金的基金经管东谈主建立了信用风险经管经由，通过对投资品种信用品级评估来控 制证券刊行东谈主的信用风险，信用品级评估以里面信用评级为主，外部信用评级为辅。内 部债券信用评级主要检会刊行东谈主的筹谋风险、财务风险和流动性风险，以及信用产物的 条件和担保东谈主的情况等。此外，本基金的基金经管东谈主根据信用产物的里面评级，通过对 单只信用产物投资占净钞票的比例及占刊行量的比例进行约束，通过漫步化投资以漫步 信用风险。    本基金债券投资的信用评级情况按《中国东谈主民银行信用评级经管指导主意》设定的 轨范统计及汇总。    于本讲演期末，本基金未合手有交易性债券投资和交易性钞票支合手证券（上年度末： 同）。    无。                     第 51 页，共 73 页                    国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演    无。    无。    无。    无。    无。    流动性风险是指基金经管东谈主未能以合理价钱实时变现基金钞票以支付投资者赎回 款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额合手有东谈主要求赎回的基金钞票超 出基金合手有的现款类钞票规模，另一方面来自于基金合手有的投资品种交易不活跃而带来 的变现鬈曲或不不错合理的价钱变现。    本基金的基金经管东谈主在基金运作过程中严格按照《公开召募证券投资基金运作经管 办法》及《公开召募通达式证券投资基金流动性风险经管规矩》等相关律例的要求建立 健全通达式基金流动性风险经管的里面约束体系，审慎评估种种钞票的流动性，针对性 制定流动性风险经管措施，对本基金组合伙产的流动性风险进行经管。本基金的基金管 理东谈主取舍监控基金组合伙产合手仓集中度方针、逆回购交易的到期日与交易敌手的集中度、 流动性受限钞票比例、基金组合伙产中 7 个责任日可变现钞票的可变现价值以及压力测 试等面目驻守流动性风险，并于通达日对本基金的申购赎回情况进行监控，保合手基金投 资组合中的可用现款头寸与之相匹配，确保本基金钞票的变现智商与投资者赎回需求的 匹配与均衡。本基金的基金经管东谈主在基金合同中设想了多量赎回条件，约定在相等情况 下赎回肯求的处理面目，约束因通达申购赎回模式带来的流动性风险，灵验保险基金合手 有东谈主利益。于本讲演期末，本基金组合伙产中 7 个责任日可变现钞票的账面价值跨越经 说明确当日净赎回金额。    本基金主要投资于上市交易的证券，除在本讲演“期末本基金合手有的指导受限证券”                     第 52 页，共 73 页                                      国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演 章节中列示的部分基金钞票指导暂时受限制外，其余均能实时变现。此外，本基金可通 过卖出回购金融钞票面目借入短期资金应答流动性需求。除本讲演“期末债券正回购交 易中动作典质的债券”章节中列示的卖出回购金融钞票款余额将在 1 个月内到期且计息 外，本基金于钞票欠债表日所合手有的金融欠债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一 般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现 的合约到期现款流量。本讲演期内，本基金未发生紧要流动性风险事件。      商场风险是指基金所合手金融用具的公允价值或异日现款流量因所处商场种种价钱 因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价钱风险。      利率风险是指金融用具的公允价值或异日现款流量受商场利率变动而发生波动的 风险。利率明锐性金融用具均濒临由于商场利率高潮而导致公允价值下降的风险，其中 浮动利率类金融用具还濒临每个付息期间收尾根据商场利率再行订价时对于异日现款 流影响的风险。      本基金的基金经管东谈主推论天竟然利率经管策略，鉴戒瑞银全球钞票经管公司外洋管 理教学，连结自主开辟的估值系统经管利率风险，通过收益率利差分析、静态利差分析 和期权治愈利差平分析，打算组合证券的修正久期、利差久期、灵验久期和灵验凸性的 风险约束方针，追踪治愈投资组合的久期和凸性等利率风险估量方针，约束组合的利率 风险。当预期债券商场利率下降时，加大固定利率证券的配置比例；当预期债券商场利 率高潮时，加大浮息证券的配置比例。通过改变浮息和固息证券的配置比例，约束证券 投资组合的久期，驻守利率风险。                                                                   单元：东谈主民币元       本期末 钞票 货币资金                 88，709，185.59              -            -         -   88，709，185.59 结算备付金                 1，162，636.70              -            -         -    1，162，636.70 存出保证金                  196，431.90               -            -         -     196，431.90                                      第 53 页，共 73 页                                     国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演 交易性金融钞票                         -              -            -   535，171，047.76 535，171，047.76 繁衍金融钞票                          -              -            -                -               - 买入返售金融钞票                        -              -            -                -               - 应收计帐款                           -              -            -                -               - 应收股利                            -              -            -                -               - 应收申购款                           -              -            -      104，768.95      104，768.95 递延所得税钞票                         -              -            -                -               - 其他钞票                            -              -            -                -               - 钞票总共                90，068，254.19              -            -   535，275，816.71 625，344，070.90 欠债 卖出回购金融钞票                                 -              -            -                -               - 款 应付计帐款                           -              -            -     6，225，199.41    6，225，199.41 应付赎回款                           -              -            -     1，876，388.81    1，876，388.81 应付经管东谈主薪金                         -              -            -      643，986.70      643，986.70 应付托管费                           -              -            -      107，331.14      107，331.14 应付销售管事费                         -              -            -       29，312.31       29，312.31 应交税费                            -              -            -                -               - 应付利润                            -              -            -                -               - 其他欠债                            -              -            -      661，134.28      661，134.28 欠债总共                            -              -            -     9，543，352.65    9，543，352.65 利率明锐度缺口             90，068，254.19              -            -   525，732，464.06 615，800，718.25      上年度末 钞票 货币资金                59，570，045.79              -            -                -   59，570，045.79 结算备付金                 502，503.60               -            -                -     502，503.60 存出保证金                  93，429.53               -            -                -      93，429.53 交易性金融钞票                         -              -            -   800，307，624.33 800，307，624.33 繁衍金融钞票                          -              -            -                -               - 买入返售金融钞票                        -              -            -                -               - 应收计帐款                           -              -            -      233，608.74      233，608.74 应收股利                            -              -            -                -               - 应收申购款                           -              -            -     5，024，436.54    5，024，436.54 递延所得税钞票                         -              -            -                -               - 其他钞票                            -              -            -                -               - 钞票总共                60，165，978.92              -            -   805，565，669.61 865，731，648.53 欠债 卖出回购金融钞票                        -              -            -                -               -                                     第 54 页，共 73 页                                      国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演 款 应付计帐款                            -                -         -         2，899，731.98   2，899，731.98 应付赎回款                            -                -         -         1，302，795.58   1，302，795.58 应付经管东谈主薪金                          -                -         -          897，271.73      897，271.73 应付托管费                            -                -         -          149，545.31      149，545.31 应付销售管事费                          -                -         -          100，678.29      100，678.29 应交税费                             -                -         -                    -              - 应付利润                             -                -         -                    -              - 其他欠债                             -                -         -          489，730.55      489，730.55 欠债总共                             -                -         -         5，839，753.44   5，839，753.44 利率明锐度缺口           60，165，978.92                   -         -       799，725，916.17 859，891，895.09     注：表中所示为本基金钞票及欠债的账面价值，并按照合约规矩的利率再行订价日 或到期日孰早者给予分类。     于 2024 年 12 月 31 日，本基金未合手有交易性债券投资和交易性钞票支合手证券投资 （上年末：同），因此商场利率的变动对于本基金钞票净值无紧要影响（上年末：同）。     外汇风险是指金融用具的公允价值或异日现款流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的投资规模包括内地与香港股票商场交易互联互通机制允许买卖的香港证 券商场股票，如果港币钞票相对于东谈主民币贬值，将对基金钞票净值产生不利影响；港币 对东谈主民币的汇率大幅波动也将加大基金净值波动的幅度。                                                                        单元：东谈主民币元                                                  本期末     技俩                         好意思元                      港币      其他币种                                                                                      共计                   折合东谈主民币                  折合东谈主民币          折合东谈主民币 之外币计价 的钞票 交易性金融                              -         145，350，247.53           -      145，350，247.53 钞票 钞票共计                         -         145，350，247.53           -      145，350，247.53                                      第 55 页，共 73 页                          国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演 之外币计价 的欠债 欠债共计                 -                   -             -                      - 钞票欠债表 外汇风险敞                -     145，350，247.53              -       145，350，247.53 口净额                                    上年度末    技俩                     好意思元              港币       其他币种                                                                         共计               折合东谈主民币          折合东谈主民币           折合东谈主民币 之外币计价 的钞票 交易性金融                      -     161，450，070.90              -       161，450，070.90 钞票 钞票共计                 -     161，450，070.90              -       161，450，070.90 之外币计价 的欠债 欠债共计                 -                   -             -                      - 钞票欠债表 外汇风险敞                -     161，450，070.90              -       161，450，070.90 口净额 假设               除汇率外其他商场变量保合手不变                         对钞票欠债表日基金钞票净值的                          影响金额（单元：东谈主民币元）           相关风险变量的变动      本期末      上年度末  分析         系数外币相对东谈主民币增值 5%                  7，267，512.38             8，072，503.55         系数外币相对东谈主民币贬值 5%                 -7，267，512.38            -8，072，503.55                          第 56 页，共 73 页                          国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演     其他价钱风险是指基金所合手金融用具的公允价值或异日现款流量因除商场利率和 外汇汇率之外的商场价钱因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上 市或银行间同行商场交易的证券，所濒临的其他价钱风险开头于单个证券刊行主体本身 筹谋情况或特殊事项的影响，也可能开头于证券商场举座波动的影响。     本基金的基金经管东谈主在构建和经管投资组合的过程中，取舍“从上至下”的策略，通 过对宏不雅经济情况及战术的分析，连结证券商场运行情况，作念出钞票配置及组合构建的 决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，取舍合适基金合同约定规模的投资品种 进行投资。本基金的基金经管东谈主依期连结宏不雅及微不雅环境的变化，对投资策略、钞票配 置、投资组合进行修正，通过投资组合的漫步化等面目，来主动应答可能发生的其他价 格风险。     此外，本基金的基金经管东谈主逐日对本基金所合手有的证券价钱实施监控，依期利用多 种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)方针等来测试本基金濒临的潜 在价钱风险，实时对风险进行追踪和约束。                                                         金额单元：东谈主民币元                                 本期末                      上年度末                                                                     占基                                          占基金         技俩                                                          金资                                          钞票净                          公允价值                       公允价值            产净                                          值比例                                                                     值比                                          （%）                                                                     例（%） 交易性金融钞票－股票投资            535，171，047.76    86.91    800，307，624.33    93.07 交易性金融钞票—基金投资                         -         -                -        - 交易性金融钞票－贵金属投                                      -         -                -        - 资 繁衍金融钞票－权证投资                          -         -                -        - 其他                                   -         -                -        - 共计                      535，171，047.76    86.91    800，307，624.33    93.07                          第 57 页，共 73 页                        国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演 假设           除事迹相比基准之外的其他商场变量保合手不变                      对钞票欠债表日基金钞票净值的                       影响金额（单元：东谈主民币元）        相关风险变量的变动    本期末         上年度末  分析                       2024 年 12 月 31 日          2023 年 12 月 31 日        基金事迹相比基准增        加 5%        基金事迹相比基准减                                  -40，106，774.41            -50，468，297.10        少 5%      公允价值计量完了所属的档次，由对公允价值计量举座而言具有紧迫酷爱酷爱的输入值 所属的最低档次决定：第一档次：不异钞票或欠债在活跃商场上未经治愈的报价；第二 档次：除第一档次输入值皮毛关钞票或欠债平直或转折可不雅察的输入值；第三档次：相 关钞票或欠债的不可不雅察输入值。                                                           单元：东谈主民币元 公允价值计量完了所属的                本期末                        上年度末      档次               2024 年 12 月 31 日            2023 年 12 月 31 日 第一档次                    535，171，047.76                   798，320，900.51 第二档次                                 -                       825，215.16 第三档次                                 -                     1，161，508.66            共计           535，171，047.76                   800，307，624.33      本基金治愈公允价值计量档次退换时点的相关司帐战术在前后各司帐期间保合手一 致。      对于公开商场交易的证券等投资，若出现交易不活跃、非公开辟行等情况，本基金 不会于交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一档次，并根据估值调 整中取舍的对公允价值计量举座而言具有紧迫酷爱酷爱的输入值所属的最低档次，细则相关 投资的公允价值应属第二档次或第三档次。                                                          单元：东谈主民币元                        第 58 页，共 73 页                        国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演                                     本期       技俩                           交易性金融钞票                                                        共计                      债券投资             股票投资 期初余额                           -       1，161，508.66 1，161，508.66 当期购买                           -                  -            - 当期出售/结算                        -                  -            - 转入第三档次                         -         802，607.85   802，607.85 转出第三档次                         -       1，835，425.40 1，835，425.40 当期利得或损失总额                      -        -128，691.11  -128，691.11 其中：计入损益的利得                                 -         -128，691.11   -128，691.11 或损失     计入其他概述 收益的利得或损失（若                      -                   -             - 有） 期末余额                            -                   -             - 期末仍合手有的第三层 次金融钞票计入本期 损益的未已毕利得或                       -                   -             - 损失的变动——公允 价值变动损益                                 上年度可比期间       技俩                           交易性金融钞票                                                        共计                      债券投资             股票投资  期初余额                          -       1，511，258.76 1，511，258.76  当期购买                          -                  -            -  当期出售/结算                       -                  -            -  转入第三档次                        -       2，259，692.54 2，259，692.54  转出第三档次                        -       3，330，183.88 3，330，183.88  当期利得或损失总额                     -         720，741.24   720，741.24  其中：计入损益的利得                             -     720，741.24   720，741.24  或损失          计入其他概述  收益的利得或损失（若                 -              -            -  有）  期末余额                       -   1，161，508.66 1，161，508.66  期末仍合手有的第三层  次金融钞票计入本期  损益的未已毕利得或                  -     139，919.30   139，919.30  损失的变动——公允  价值变动损益                                                         单元：东谈主民币元                        第 59 页，共 73 页                         国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演                                             不可不雅察输入值         上年度末公         取舍的估值技 技俩                                            规模/加权平         与公允价值          允价值            术          称号                                                 均值           之间的关系                        亚式期权模      预期波动 限售股票   1，161，508.66                          0.1462~2.1988    负相关                            型       率   本基金本讲演期末及上年度末均未合手有非合手续的以公允价值计量的金融用具。   本基金合手有的不以公允价值计量的金融用具为以摊余成本计量的金融钞票和金融 欠债，这些金融用具因其剩余期限较短，是以其账面价值与公允价值相若。   狂放钞票欠债表日本基金无需要说明的其他紧迫事项。                          §8 投资组合讲演                                                    金额单元：东谈主民币元                                                   占基金总钞票的比例  序号          技俩                   金额                                                      （%）        其中：股票                     535，171，047.76                85.58        其中：债券                                  -                    -             钞票支合手证券                            -                    -        其中：买断式回购的买                                               -                    -        入返售金融钞票        银行入款和结算备付金        共计                         第 60 页，共 73 页                       国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演    注：1、截止本讲演期末，基金钞票通过港股通交易机制投资的港股公允价值为东谈主 民币 145，350，247.53 元，占基金总净值比例 23.60%。                                                          占基金钞票净   代码           行业类别                   公允价值（元）                                                          值比例（％）    A   农、林、牧、渔业                                      -          -    B   采矿业                                           -          -    C   制造业                              305，018，901.13      49.53        电力、热力、燃气及水坐褥和供    D        应业                                            -          -    E   建筑业                                           -          -    F   批发和零卖业                                        -          -    G   交通输送、仓储和邮政业                       84，801，899.10      13.77    H   住宿和餐饮业                                        -          -        信息传输、软件和信息手艺管事    I        业                                             -          -    J   金融业                                           -          -    K   房地产业                                          -          -    L   租出和商务办职业                                      -          -    M   科学辩论和手艺办职业                                    -          -    N   水利、环境和大家设施经管业                                 -          -    O   住户管事、修理和其他办职业                                 -          -    P   讲授                                            -          -    Q   卫生和社会责任                                       -          -    R   文化、体育和文娱业                                     -          -    S   概述                                            -          -        共计                               389，820，800.23      63.30                       第 61 页，共 73 页                         国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演        行业类别         公允价值（东谈主民币）               占基金钞票净值比例（%）           工业            55，975，955.57                      9.09       非必需破钞品            45，058，055.10                      7.32         公用职业            32，669，135.45                      5.31         医疗保健            11，647，101.41                      1.89           材料                  -                              -          房地产                  -                              -           通信                  -                              -        必需破钞品                  -                              -           能源                  -                              -           科技                  -                              -           金融                  -                              -         共计              145，350，247.53                 23.60   注：以上行业分类取舍彭博行业分类轨范。                                                      金额单元：东谈主民币元                                                              占基金钞票 序号     股票代码      股票称号        数目(股)         公允价值                                                              净值比例(％)                 中国南边航空                    股份                         第 62 页，共 73 页                       国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演                                                   金额单元：东谈主民币元                                                         占期初基金  序号    股票代码         股票称号          本期累计买入金额              钞票净值比                                                         例（％）                   中国南边航空股                       份                       第 63 页，共 73 页                   国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演   注：“买入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数目）填列，不辩论相关交易 用度。                                            金额单元：东谈主民币元                                                   占期初基金  序号   股票代码     股票称号          本期累计卖出金额             钞票净值比                                                   例（％）                   第 64 页，共 73 页                     国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演   注：“卖出金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数目）填列，不辩论相关交易 用度。                                                     单元：东谈主民币元 买入股票的成本（成交）总额                                   1，115，379，748.14 卖出股票的收入（成交）总额                                   1，361，981，781.65   注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数目） 填列，不辩论相关交易用度。   无。   无。   无。   无。   无。   为更好地已毕投资主义，本基金在提神风险经管的前提下，以套期保值为目的，适 度利用股指期货。本基金利用股指期货流动性好、交易成本低和杠杆操作等本性，提高 投资组合的运作服从。                     第 65 页，共 73 页                        国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演      根据本基金合同规矩，本基金不参与国债期货交易。      无。 编制前一年内受到中华东谈主民共和国天津海关的处罚。宁波德昌电机股份有限公司在讲演 编制前一年内受到宁波证监局的处罚。本基金对上述证券的投资决策步履合适相关律例 及公司轨制的要求。基金经管东谈主以为，上述事件故意于上述公司加强里面经管，上述公 司现时总体坐褥筹谋和财务景况保合手踏实，事件对上述公司筹谋行动未产生本质性影响， 不改变上述公司基本面。除上述主体外，基金经管东谈主未发现本基金投资的前十名证券发 行主体存在本期被监管部门立案看望，或在讲演编制日前一年受到公开责骂、处罚的情 形。                                              单元：东谈主民币元 序号                称号                    金额      无。                        第 66 页，共 73 页                          国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演   无。   由于四舍五入的原因，分项之和与共计项之间可能存在尾差。                        §9 基金份额合手有东谈主信息                                                                    份额单元：份                                                    合手有东谈主结构                       户均合手有              合手有东谈主户                      机构投资者                   个东谈主投资者   份额级别                的基金份              数(户)                                 占总份                     占总份                         额           合手有份额                   合手有份额                                                   额比例                     额比例 国投瑞银通达 视角精选夹杂       85，776    9，256.85                   23.24%                  76.76%     A 国投瑞银通达 视角精选夹杂       1，958    65，112.88                   64.74%                  35.26%     C    共计                              267，090，448.            654，415，795.                                                                    占基金总份额比         技俩               份额级别               合手有份额总和（份）                                                                                    例                       国投瑞银通达视角精 基 金 管 理东谈主系数从业东谈主                     选夹杂 A 员合手有本基金                国投瑞银通达视角精                                   选夹杂 C                          第 67 页，共 73 页                    国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演                        共计                      985，127.45              0.11%        技俩        份额级别   合手有基金份额总量的数目区间（万份）               国投瑞银通达视角精  本公司高档经管东谈主员、                    10~50                  选夹杂 A  基金投资和辩论部门               国投瑞银通达视角精  负责东谈主合手有本通达式                       0                  选夹杂 C  基金                   共计           10~50               国投瑞银通达视角精                  选夹杂 A  本基金基金司理合手有    国投瑞银通达视角精  本通达式基金          选夹杂 C                      共计                              0                §10    通达式基金份额变动                                                                  单元：份        技俩          国投瑞银通达视角精选混                 国投瑞银通达视角精选混                              合A                             合C 基金合同收效日（2021 年 2 月 1 日）基金份额总额 本讲演期期初基金份额总额                  890，049，006.68                424，315，390.63 本讲演期基金总申购份额                   233，910，962.39                183，725，984.09 减：本讲演期基金总赎回份额                 329，944，747.88                480，550，352.33 本讲演期基金拆分变动份额                               -                             - 本讲演期期末基金份额总额                  794，015，221.19                127，491，022.39                      §11 紧要事件揭示   讲演期内无基金份额合手有东谈主大会决议。   讲演期内，基金经管东谈主的紧要东谈主事变动如下：                      第 68 页，共 73 页                        国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演   讲演期内，基金托管东谈主的专门基金托管部门无紧要东谈主事变动。   本讲演期内无触及对公司运营经管及基金运作产生紧要影响的，与本基金经管东谈主、 基金财产相关的诉讼。   讲演期内无触及本基金托管业务的诉官司项。   本讲演期内基金投资策略未发生变化。   本讲演期内，为本基金提供审计管事的机构由普华永谈中天司帐师事务所（特殊普 通合伙）变更为安永华明司帐师事务所（特殊无为合伙）。本讲演期支付给安永华明会 计师事务所（特殊无为合伙）的薪金为 50，000.00 元东谈主民币。狂放本讲演期末，该事务 所已向本基金提供 1 年的审计管事。   讲演期内基金经管东谈主偏激高档经管东谈主员未受监管部门检察或处罚。   本讲演期内，本基金托管东谈主偏激相关高档经管东谈主员无受检察或处罚等情况。                                                      金额单元：东谈主民币元                      股票交易               应支付该券商的佣金         交易                     占当期                   占当期  券商称号   单元                     股票成                   佣金总          备注                  成交金额                    佣金         数目                     交总额                   量的比                                的比例                    例 招商证券      1   858，910，720.06   34.69%   489，773.84   32.74%   - 瑞银证券      1   328，715，298.25   13.28%   176，596.46   11.80%   - 国泰君安      1   288，825，929.93   11.67%   145，142.76    9.70%   - 中信建投证     2   259，670，679.17   10.49%   181，038.09   12.10%   -                        第 69 页，共 73 页                         国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演 券 长江证券      1    182，441，378.92        7.37%         120，738.95    8.07%      - 国联证券      1    156，160，873.23        6.31%          69，634.75    4.65%      - 德邦证券      1    140，441，052.05        5.67%         132，844.80    8.88%      - 财通证券      1    132，521，146.69        5.35%          59，091.18    3.95%      - 中信证券      1     67，354，310.26        2.72%          63，709.77    4.26%      - 东北证券      1     41，275，645.69        1.67%          39，041.56    2.61%      - 申万宏源证 券 国新证券      1                   -              -              -           -   - 祯祥证券      1                   -              -              -           -   - 国信证券      1                   -              -              -           -   - 东海证券      1                   -              -              -           -   - 华泰证券      1                   -              -              -           -   - 信达证券      1                   -              -              -           -   - 国盛证券      1                   -              -              -           -   -   注：1、根据《公开召募证券投资基金证券交易用度经管规矩》，公司制定了相应的 里面经管规矩，明确了证券公司提供证券交易及辩论管事的准入轨范及步履，主要包括 财务景况、筹谋行动景况、合规风控智商、交易智商及辩论管事智商，对于拟新增协作 的证券公司，由交易部发起准入经由并融合签署证券交易管事合同；在交易佣金分派方 面，公司建立了辩论管事评价与佣金分派的业务隔断机制，由投研部门每季度对质券公 司的辩论管事进行评价并提交合规审核，评分完了动作交易部进行交易佣金分派的参考 依据，最终的交易佣金分派有筹画应经公司里面审批，确保与辩论管事评分完了基本匹配。                                                                 金额单元：东谈主民币元               债券交易                    回购交易                       权证交易                     占当期                                                  占当期回                       占当期权  券商称号               债券成           成交金         成交金额                                     购成交总      成交金额             证成交总                     交总额             额                                                  额的比例                       额的比例                     的比例 中信证券            -         -                      100.00%            -           -                         第 70 页，共 73 页                      国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演                                               法定长远日 序号            公告事项                   法定长远面目                                                  期       国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资          证券日报，中国证监       资）、赎回和退换业务的公告                  站       国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资          证券日报，中国证监       资）、赎回和退换业务的公告                  站                                  上海证券报，证券时       国投瑞银基金经管有限公司对于提醒投                                  报，中国证券报，证                                  券日报，中国证监会       适应性信息的公告                                  基金电子长远网站       国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资          证券日报，中国证监       资）、赎回和退换业务的公告                  站                                  上海证券报，证券时       国投瑞银基金经管有限公司对于基金行          报，中国证券报，证       业高档经管东谈主员变更公告                券日报，中国证监会                                  基金电子长远网站       国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资          证券日报，中国证监       资）、赎回和退换业务的公告                  站                                  证券日报，中国证监       国投瑞银基金经管有限公司对于旗下部       分基金改聘司帐师事务所的公告                                      站       国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资          证券日报，中国证监       资）、赎回和退换业务的公告                  站                                  上海证券报，证券时       国投瑞银基金经管有限公司对于上海分          报，中国证券报，证       公司刊出的公告                    券日报，中国证监会                                  基金电子长远网站       国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资          证券日报，中国证监       资）、赎回和退换业务的公告                  站                §12 影响投资者决策的其他紧迫信息                          产物独到风险                      第 71 页，共 73 页                          国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演 投资者应关切本基金单一投资者合手有份额比例过高时，可能出现以下风险： 单一投资者大额赎回时易触发本基金多量赎回的条件，中小投资者可能濒临小额赎回肯求 也需要部分宽限办理的风险。 单一投资者大额赎回时，基金经管东谈主进行基金财产变现可能会对基金钞票净值形成较大波 动；单一投资者大额赎回时，相应的赎回费归入基金钞票以及赎回时的份额净值的精度问 题均可能引起基金份额净值出现较大波动。 单一投资者大额赎回后，可能使基金钞票净值权贵缩短，从而使基金在拟参与银行间商场 交易等投资时受到限制，导致基金投资策略难以已毕。 根据本基金基金合同的约定，基金合同收效后的存续期内，若连接50个责任日出现基金份 额合手有东谈主数目不悦200东谈主或者基金钞票净值低于5000万元情形的，基金合同将休止，并根据 基金合同的约定进行基金财产计帐。单一投资者大额赎回后，可能形成基金钞票净值大幅 缩减而平直导致触发本基金合同约定的休止及计帐条件，对本基金的不时存续产生较大影 响。 由于单一机构投资者所合手有的基金份额占相比高，在召开合手有东谈主大会并对紧要事项进行投 票表决时，单一机构投资者将领有高的投票权重。   注：本基金本讲演期无单一投资者合手有基金份额比例达到或跨越20%的情况。   无。   中国证监会准予注册国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金召募的文献   《国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金基金合同》   《国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金托管合同》   国投瑞银基金经管有限公司营业派司、公司规矩及基金经管东谈主业务经历批件   其他在中国证监会指定弁言上公开长远的基金份额净值公告、依期讲演及临时公告   中国广东省深圳市福田区福华整个 119 号安信金融大厦 18 楼   存放网址：http://www.ubssdic.com                          第 72 页，共 73 页                  国投瑞银通达视角精选夹杂型证券投资基金 2024 年年度讲演   投资者可在营业时代免费查阅。   商量电话：国投瑞银基金经管有限公司客户管事热线 400-880-6868                                  国投瑞银基金经管有限公司                                  二〇二五年三月二十九日                  第 73 页，共 73 页

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